В структуре любого коммерческого банка функционирует кредитное управление (отдел), которое непосредственно ведет работу с клиентами по вопросам кредитования.

Итак, одна и основополагающих линий в деятельности любой кредитной организации – это кредитование юридических лиц. Предназначение целевого займа может быть самым разным (для различных нужд), для общего развития бизнеса, закупки материалов или оборудования, покупка недвижимости или необходимость в пополнении средств оборота. Такие ситуации, в зависимости от успешности и цифрового значения недостающей суммы, время от времени могут возникать у большинства юридических лиц с самой разной направленностью деятельности. Однако, крупный бизнес обычно вызывает у кредитных менеджеров банка гораздо меньше сомнений, другое дело, предприятия малого и среднего формата. Многие сотрудники кредитных организаций предпочитают перестраховаться, закрывая с одной стороны, возможности для развития компании, а с обратной – лишая свой банк возможности получить проценты с кредита. Обычно банковских специалистов пугает недостаточное количество или вовсе отсутствие имущества для рассмотрения его в качестве залога. Другой отправной точкой к отказу в выдаче кредитных средств банком юридическому лицу, служит слабое желание представителя потенциального заемщика информировать менеджера из банка о клиентах, партнерах и так далее.

Стараясь идти навстречу желающим получить кредит юридическим лицам среднего и малого формата, банковские структуры разработали всевозможные схемы взаимных уступок и страхования. Это может быть уменьшение суммы займа, увеличение срока рассмотрения заявки для более детального изучения надежности юридического лица, различные формы предоставления залога и страхования обязательств. Проще говоря, финансовые организации стараются найти варианты индивидуального подхода к каждому обратившемуся к ним клиенту.

При рассмотрении заявки большую роль в отказе в кредите может сыграть недостоверная финансовая отчетность, предоставленная специалистам из банка, непонятные сделки и недосказанность. Нередко менеджер кредитного отдела самостоятельно посещает торговую компанию, предприятие и другие подразделения потенциального заемщика, чтобы убедиться в благонадежности юридического лица и правдивости отчетов. Многие банки также могут провести подобие маркетингового исследования рынка, на котором работает их потенциальный клиент, с целью анализа его конкурентной способности и как следствие, последующей платежеспособности перед ними.

Любой обратившийся в банк представитель юридического лица должен обладать следующими данными для предоставления их менеджеру по кредитам:

– наличие и размеры потенциального залогового обязательства, которые готов предоставить;

– гарантии стабильности и перспективности бизнеса, конкурентная способность фирмы и опыт успешной работы;

– величину реального капитала;

– пути и источники для погашения займа.

Также гарантом возврата средств может стать поручительство третьей стороны.

Итак, возврат банковских ссуд означает своевременное и полное погашение заемщиками выданных им ссуд и соответствующих сумм процентов за пользование заемными средствами.

Система правовых средств защиты интересов кредитора включает в себя соответствующие способы обеспечения обязательств и является, пожалуй, самой актуальной проблемой в деятельности современных коммерческих банков. В этой связи достаточно острым является вопрос минимизации риска невозврата кредита и обеспечения гарантии исполнения обязательств по возврату кредитных средств.

Определение и выбор способа обеспечения исполнения обязательств позволяет избавиться от финансовых потерь, связанных с неопределенностью наступления тех или иных случайных событий. До совершения выбора способа кредитор имеет некоторый риск, который может привести к случайным потерям, а может и не привести к ним. Правильно совершив свой выбор определенного способа обеспечения исполнения обязательств и юридически верно оформив возникшие правоотношения, кредитор в некоторой степени минимизирует свой риск.

Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. В мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка. Одновременно невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Поэтому управление кредитным риском является необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития любого коммерческого банка.

Главная причина, по которой банк требует обеспечения, – риск понести убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью. Если клиент не имеет достаточного обеспечения или спрашивает ссуду на операцию, имеющую повышенную степень риска, банк рассматривает вопрос о целесообразности выдачи кредита при страховании его в страховых организациях. Эта операция носит название «страхование риска непогашения кредита». Ее проводит страховое общество, получая определенный процент от суммы кредитного договора. Обеспечение кредита, его страхование уменьшают риск непогашения кредита. Портфель банковских ссуд подвержен всем основным видам риска, которые сопутствуют финансовой деятельности: риску ликвидности, риску процентных ставок, риску неплатежа по ссуде (кредитному риску).

Управление кредитным риском требует от банкира постоянного контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. В рамках дилеммы “доходность – риск” банкир вынужден ограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Он должен проводить политику рассредоточения риска и не допускать концентрации кредитов у нескольких крупных заемщиков, что чревато серьезными последствиями в случае непогашения ссуды одним из них. Банк не должен рисковать средствами вкладчиков, финансируя спекулятивные (хотя и высокоприбыльные) проекты. За этим внимательно наблюдают банковские контрольные органы в ходе периодических ревизий.

В процессе обеспечения возврата кредита банк осуществляет конкретные действия:

–   разработка целей и задач кредитной политики банка

–   изучение финансового состояния заемщика

–   изучение кредитной истории заемщика, его деловых связей

–   разработка и подписание кредитного соглашения

–  анализ рисков невозврата кредитов

– мероприятия по возврату просроченных и сомнительных ссуд и по реализации залогов.

Обеспечение возврата кредита – это сложная целенаправленная деятельность банка, включающая систему организованных экономических и правовых мер, составляющих особый механизм, определяющий способы выдачи ссуд, источники, сроки и способы их погашения, документацию, обеспечивающую возврат ссуд.

Иными словами, обеспечение кредита –  это совокупность условий, обязательств, дающих кредитору основание быть более уверенным в том, что долг будет ему возвращен.

Под возвратом кредита понимают своевременное и полное погашение заемщиком полученной суммы и суммы процента. В этом смысле акт возврата кредита выражает соблюдение основополагающих принципов кредитования: срочности, возвратности и платности. Возврат кредита – это достаточно сложный процесс, который нуждается в особом механизме обеспечения.