Расчеты и платежи в любом государстве выступают в качестве основы экономических отношений. Они должны удовлетворять взаимным требованиям и обязательствам. Главными составляющими здесь являются налично-денежный и безналичный обороты. Средством платежа являются деньги в наличной и безналичной формах.
Уже на протяжении долгого времени преобладающим является безналичный расчет. Он осуществляется в разных формах. И, прежде чем выбрать самую эффективную форму безналичного расчета, следует рассмотреть их все.
Итак, безналичный расчет осуществляется в таких формах, как платежное поручение, чек, расчеты по аккредитиву, расчеты по инкассо, с помощью векселей, и, конечно же, с помощью банковских пластиковых карт.
Платежное поручение представляет собой документ, с помощью которого кредитная организация по поручению владельца счета перечисляет с этого счета денежные средства получателю. Делает она это от своего имени и за счет средств плательщика. Следует знать, что исполняются платежные поручения только если на счету у плательщика есть денежные средства.
Простыми словами, платежное поручение можно считать разновидностью банковского перевода.
А вот чек представляет собой ценную бумагу. Чекодержатель дает распоряжение кредитной организации произвести платеж чекодержателю в сумме, соответствующей указанной в чеке. Предусматривается это обычно чековым договором между чекодателем и кредитной организацией. В соответствии с межбанковскими соглашениями кредитными организациями разрабатываются внутрибанковские правила операций посредством чеков, определяется порядок и условия их использования. Существует еще множество видов чеков, например, акцептованный, лимитный, возвратный и иные.
Распространенной формой безналичных расчетов между предприятиями и организациями считаются расчеты по аккредитиву, когда по указаниям плательщика кредитная организация производит платеж получателю средств в определенный период времени на условиях, предусмотренных аккредитивным заявлением. Также кредитная организация вправе поручить осуществление платежа другой кредитной организации.
Аккредитивное заявление состоит из вида аккредитива, срока его действия и датой его закрытия, условия его оплаты, номер счета и иные условия. Чаще всего расчет в форме аккредитива не изменяется и не отменяется без согласия получателя средств. Такой аккредитив называется безотзывной. Но также есть отзывной аккредитив, который предусматривает изменения или отмену без уведомления об этом получателя средств, таким образом не обеспечивающий соблюдение его интересов, что само за себя говорит о, том, что на практике он встречается довольно редко. Также аккредитивы делятся на покрытые и непокрытые, возобновляемые, делимые и многие другие.
Наибольшую выгоду из данной форы безналичных расчетов несет получатель средств.
Говоря о расчетах по инкассо, мы представляем расчеты с инкассовым поручением от имени и за счет средств получателя платежа. Его оплата может быть осуществлена если есть согласие на осуществление платежа или его нет, то есть в бесспорном порядке.
Среди форм безналичных расчетов следует отметить расчеты с помощью векселей, которые как универсальная ценная бумага используются в России с 19 века. Вексель используется в виде долгосрочного обязательства векселедателя, которое дает право на получение векселедержателем предоставленного им долга, также в виде платежного документа, который передается взамен денежного платежа, а также как средство кредита.
Остается сказать о широком распространении расчетов посредством пластиковых банковских карт, иначе называемых пластиковыми деньгами. Их существует множество видов. Они выдаются банком на основании договора.
С картой можно получать наличные денежные средства из банкоматов, а также осуществлять быстрый перевод денег. Картой можно производить расчеты как внутри страны, так и за рубежом. Создается все больше международных систем для осуществления расчетов с помощью банковской карты. Расчеты банковской картой – это удобно, оперативно, относительно безопасно. Поэтому я считаю эту форму безналичных расчетов самой эффективной на сегодняшний день.
Мы с помощью банковской пластиковой карты упрощаем систему платежей, избегаем формальностей, при этом не нарушаем закон. Это организация наиболее быстрых и удобных расчетов, снижение стоимости операции, так как уменьшается объем используемой наличности. Также следует отметить благотворное влияние на рост оборота и прибыли компаний, применяющих оплату банковской картой.
Чем более широкие слои населения охватит карточная программа, тем более выгодно это будет банку, его клиентам и финансовой системе России в целом. И для этого нужен стимул приобретения и пользования банковскими картами. Этим самым стимулом можно назвать более удобный механизм расчетов, чем с наличностью, и доступность, которая заключается в минимизации затрат и выгоде клиента.
Таким образом самыми быстрыми темпами в России развивается рынок пластиковых карт, и он внушает большие надежды клиентам кредитных организаций и всей финансовой системе государства.
Список использованной литературы
1. Федеральный закон от 27.06.2011 No 161 – ФЗ (ред. от 18.07.2017) «О национальной платежной системе»
2. Положение ЦБ РФ No 2 – П от 03.10.2002 «О безналичных расчетах в Российской Федерации» (ред. От 22.01.2008) (2017)
3. Батаев А. В. Оценка экономической эффективности внедрения банковских смарт-карт // Молодой ученый. — 2015. —No4. — С. 338-345. — URL https://moluch.ru/archive/84/15548
4. Ярыгина, И.З. Информация в банковской деятельности. (на примере мирового опыта) / И.З. Ярыгина. — М.: Консалтбанкир, 2015. — 104 c.
