Пути решения проблем овердрафтного кредитования

🙂

Скачать текст в WORD

На основании проведенного в работе анализа практики кредитования по овердрафту в ПАО «Сбербанк России» я выделила ряд таких недостатков как:

Необходимость предоставлять полный пакет документов, как при обычном кредите.

Завышенная процентная ставка.

Расчет лимита не учитывает сезонность деятельности заемщика, рассчитывается, исходя из оборотов за последние 90 дней, при этом устанавливается на один год

Расчет лимита не учитывает порядок расчетов с контрагентами, нет индивидуального подхода, все стандартизировано, лимит уменьшается на объем оборотов от крупных контрагентов

Обязательное обнуление лимита на тридцатый день

Установленный в генеральном соглашении лимит не пересматривается в большую сторону в период действия соглашения

Овердрафт по одному заемщику может быть только в одной валюте и только к одному расчетному счету.

Сроки рассмотрения кредитной заявки и документов заемщика (30 дней). Предпринимателей не устраивает долгий срок рассмотрения кредитной заявки и представленных заемщиков документов. Потребность кредитования наступает неожиданно, как это часто бывает, деньги заемщикам нужны уже «вчера», а банк может принимать решение в течение недели. Как вариант, банки советует заблаговременно готовить себя к кредитованию, заранее консультироваться с представителями банка по поводу всех возможных вопросов.

Так же одной из наиболее острых проблем, связанных с дальнейшим развитием овердрафта, является овертрейдинг, который означает чрезмерный товарооборот.

Овертрейдинг выражается в падении ликвидности, задержке платежей в оплату товаров и налогов, невыплате заработной платы, увеличении задолженности по овердрафту вплоть до полного выбора лимита.

Для диагностики овертрейдинга нужно использовать определенные финансовые коэффициенты:

Отношение текущих активов — оборотных средств — к текущим пассивам -краткосрочной кредиторской задолженности. Рекомендуемые значения показателя находятся в интервале от 1 до 2. Нижняя граница обусловлена тем, что оборотных средств должно быть достаточно, чтобы покрыть свои краткосрочные обязательства. Превышение оборотных активов над текущими пассивами более чем в два раза считается нежелательным, поскольку свидетельствует о нерациональном вложении средств предприятия;

Соотношение наиболее ликвидной части текущих активов (денежных средств, ценных бумаг, краткосрочных вложений, счетов к получению — дебиторы) к краткосрочной кредиторской задолженности. Рекомендуемые значения этого коэффициента: 1 и выше. Низкие значения показывают на необходимость постоянной работы с дебиторами, чтобы обеспечить возможность обращения наиболее ликвидной части оборотных активов в денежную форму для расчетов со своими поставщиками;

Процентное отношение всех обязательств предприятия к собственным средствам (собственному капиталу). Рекомендуется, чтобы значение данного коэффициента было меньше 0,7. Превышение данной границы означает зависимость предприятия от внешних источников финансирования;

Отношение общего объема реализации к среднему размеру счетов к получению. Нормативного значения данного показателя нет, однако предприятие должно стремиться к ускорению оборачиваемости дебиторской задолженности, при этом не забывая об адекватном росте собственного капитала;

Отношение себестоимости проданных товаров к среднему размеру материальных запасов. Увеличение запасов может означать, что какой-либо фактор препятствует реализации продукции; иногда это могут быть и несколько факторов. Однако следует учитывать отраслевые особенности этого коэффициента: например, высокая доля запасов в торговле является нормальным явлением;

Соотношение годовой задолженности покупателей к годовому товарообороту. Чем меньше требуется времени покупателям для погашения

задолженности по оплате продукции, тем больше денежных средств предприятие может пустить в новый оборот;

Соотношение годовой задолженности перед поставщиками к годовому товарообороту. Чем меньше требуется времени предприятию для погашения задолженности перед поставщиками, тем больше денежных средств поставщики могут пустить в новый оборот.

На наш взгляд, было бы уместно ввести такую услугу как «Овердрафтная защита» для привлечения клиентов. Овердрафтная защита — банковская услуга, применяемая американскими банками и заключающаяся в том, что при исчерпании средств на чековом счете владелец счета автоматически получит кредит для погашения неоплаченных чеков; в этом случае владельцу счета придется уплатить банку проценты за кредит, но не придется уплачивать штраф за возврат чека. Овердрафтная защита оплачивает позиции, представленные на счет клиента, когда нет средств для покрытия суммы задолженности. Защита овердрафта может охватывать снятие денег в банкомате, покупки с использованием дебетовой карты, электронных переводов и чеков. В случае несанкционированных элементов, таких как чеки или снятия в банкомате, защита овердрафта позволяет оплачивать эти товары, а не возвращать неоплаченные.

Для снижения кредитного риска разумно было бы использовать такую услугу как страхование от несчастных случаев индивидуальных предпринимателей, выступающих заемщиками при овердрафтном кредитовании, за счет средств банка и требования о страховании от несчастного случая и смерти по любой причине при установлении лимита овердрафта.

Для развития системы стандартов овердрафтного кредитования в ПАО «Сбербанк России» необходимо разработать единую методологию анализа рентабельности заемщика, оценки его платежеспособности. Необходимо пересмотреть систему оценки рисков от операций кредитования заемщиков, а также определить уровень ликвидности залогового обеспечения достаточный для минимизации банковских рисков и приемлемый для малого бизнеса.

Основные усилия необходимо направить на упрощение процедуры получения кредита, улучшение сервиса, увеличения сроков кредитования, а затем уже на снижение процентных ставок. В настоящее время клиентов больше интересует скорость, комфорт и удобство кредитования. В перспективе ставки должны снизиться вследствие конкуренции и увеличения объемов кредитного рынка.

На наш взгляд, весьма интересен опыт английских банков. Они при решении вопроса о возможности кредитования принимают во внимание следующие принципы:

кредит не должен быть предоставлен, если не определен источник его погашения или определен лишь умозрительно, либо не известно, как он будет использован;

кредит предоставляется только идентифицированным и приемлемым клиентам;

обеспечение сделки и источник погашения ссуды не должны никак влиять на репутацию банка;

определение цены кредита должно производиться в соответствии с уровнем риска и используемой моделью оценки;

реализация обеспечения по кредиту должна быть второстепенным и никак не главным источником погашения кредита;

предоставленный кредит должен соответствовать разработанной заемщиком деловой стратегии;

банк должен иметь возможность проследить использование кредита;

цена среднесрочных и долгосрочных кредитных сделок, их структура и обеспечение должны быть таковыми, чтобы банк мог продать кредит третьей стороне в случае необходимости;

следует использовать дополнительные меры предосторожности, если кредит предоставляется предприятиям, осваивающим новый рынок, производящим новую продукцию;

всем клиентам должны быть назначены менеджеры, ответственные за мониторинг показателей деятельности предприятия на основе данных бухгалтерского учета;

кредит не должен предоставляться клиенту, рассчитывающему погасить его только в случае удачной комбинации событий;

необходимо избегать непропорционально большого размера риска на одного заемщика и концентрации рисков определенной категории заемщиков;

рыночные риски и риски определенных групп заемщиков должны быть покрыты обязательствами лиц, достаточно кредитоспособных, чтобы рассчитаться по этим обязательствам;

кредитные услуги предоставляются лишь в том случае, если все риски находятся в границах допустимых лимитов;

заемщики должны предоставлять регулярную и полную информацию, касающуюся их деятельности и финансового положения.

Представляется, что руководствоваться этими принципами целесообразно было бы и российским коммерческим банкам.

Также, на наш взгляд, лимит кредитования по овердрафту необходимо дифференцировать в зависимости от совокупного среднемесячного кредитового оборота по расчетному/текущему счету заемщика и в зависимости от типа обеспечения.

Что касается потребности в кредите, то ее планирование должно осуществляться не на основе усредненных фактических данных за прошлый период, которые часто на совпадают с текущей ситуацией, а на основе предполагаемого или фактического объема несовпадения платежей и поступлений средств.

Сегодня большинство коммерческих банков устанавливает единые для всех клиентов предельные сроки овердрафтного кредитования, что нецелесообразно, так как фактические сроки пользования овердрафтом у заемщиков различны вследствие особенностей организации расчетов и, как правило, меньше предельных сроков (3-14 дней). Таким образом, целесообразно установить индивидуальный срок пользовании данным видом кредита и сократить его до 15 дней; в последующем перейти на систему кредитования предприятий на срок до востребования.

Помимо вышесказанного, в целях усовершенствования порядка кредитования по овердрафту представляется, что при возникновении «тяжелых» овердрафтов следует рекомендовать клиентам оформлять целевые кредиты, а также в целом упорядочить систему кредитования по овердрафту, установив детальные правила пользования данным видом кредита, разработать для этого специальные положения, которые должны быть одобрены Центральным банком РФ для всех российских коммерческих банков.

В целом овердрафт по-прежнему будет занимать устойчивое место на рынке займов для бизнеса, так как удобен и выгоден и кредитно-финансовым организациям, и предприятиям, к нему прибегающим.

В будущем овердрафт получит достойное развитие, благодаря тому, что в настоящее время около 90% всех эмитированных карт являются зарплатными. Кроме того, значительную поддержку овердрафту окажет и стремительно развивающийся российский рынок кредитования, а также увеличение инфраструктуры и рост финансовой грамотности населения.

Перспективная модель организации механизма овердрафтного кредитования ПАО «Сбербанк России»

Основным направлением совершенствования механизма банковского кредитования в современных условиях является совершенствование технологии кредитования во всех ее основных блоках и элементах.

Для эффективной реализации процедур технологии банковского кредитования ПАО «Сбербанк России» необходимо существенно повысить качество информации, предоставляемой заемщиком, как в плане ее содержания, так и полноты. Особое внимание следует уделять управленческой информации.

Для повышения эффективности технологии банковского кредитования является ПАО «Сбербанк России» необходимо качественное улучшение его организации. Перспективным путем при этом выступает внедрение новых, прогрессивных моделей овердрафтного кредитования. При применении технологий овердрафтного кредитования ПАО «Сбербанк России» целесообразно обоснованно подходить к составу показателей, применяемых для расчета лимита кредитования, добиваясь его оптимизации. В ПАО «Сбербанк России» при расчете лиимта кредитования по овердрафтному кредитованию должны приниматься не только поступления на расчетный счет от деятельности заемщика, но и другие поступления.

С учетом исследования проблемных зон, рекомендуется следующий механизм овердрафтного кредитования ПАО «Сбербанк России» в современных условиях (рис. 15).

ДБО (дистанционное банковское обслуживание) в рамках деятельности ПАО «Сбербанк России» — это полный контроль и управление своими счетами для клиентов.

На сегодняшний день ПАО «Сбербанк России» использует два канала ДБО юридических лиц:

система Клиент-Банк;

сбербанк Бизнес Онлайн.

Вторая система ДБО должна в течение года полностью заменить систему «Клиент-Банк».

Рекомендуются следующие требования к элементам предлагаемого механизма кредитования в ПАО «Сбербанк России»:

Расчет лимита овердрафтного кредитования производить на основе 90-дневного срока оборота по счетам клиента в ОАО «Сбербанк России».

Прописывать эффективную процентную ставку для более легкого восприятия договора овердрафтного кредитования.

Предоставлять овердрафтный кредит необходимо в соответствии с кредитовым оборотом счета клиента в разной валюте.

Включить в расчет лимита по овердрафтному кредитованию поступления средств от продажи векселей банка, так как банк делает корректировку лимита ежемесячно.

При расчете лимита кредитования не исключать из оборота безналичных денежных средств по расчетному счету заемщика сумму, превышающую 20% общего объема поступающих средств от одного контрагента. В расчет лимита кредитования следует принимать 50% от такой суммы.

Исключить из пакета документов, предоставляемых заемщиком банку, для открытия кредита, правоустанавливающие документы, так как они были предоставлены при открытии расчетного счета.

Поскольку лимит овердрафта рассчитывается исходя из оборотов по счету заемщика, считаеся, что нет необходимости в полной мере делать финансовый анализ заемщика. Достаточно проверить клиента на наличие «Стоп-Факторов». К «Стоп-Факторам» относятся: стабильная убыточность заемщика; отрицательная величина чистых активов.

Рисунок 15 — Предлагаемый механизм овердрафтного кредитования для ПАО «Сбербанк России» (составлен автором)

Предлагаемый ПАО «Сбербанк России» механизм овердрафтного кредитования должен быть доступным для восприятия заемщиков. Заемщик должен иметь возможность планировать линию потребности в овердрафте.

Предлагаемый ПАО «Сбербанк России» механизм овердрафтного кредитования направлен на решение трех задач ( рис. 16).

Рисунок 16 – Задачи, решаемые в рамках внедрения усовершенствованного механизма овердрафтного кредитования ПАО «Сбербанк России»

Структура кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» представлена на рис.17.

Рисунок 17 – Структура кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России»

Приведенные данные свидетельствуют о крайне низкой активности использования овердрафтного кредита в ПАО «Сбербанк России» (менее 5% заемщиков). Это объясняется: сложностью механизма кредитования; практическим отсутствием его использования по причине несоответствия требованиям, предъявляемых банком; неудобством даты обнуления лимита кредитования и процедурой открытия нового лимита овердрафтного кредитования.

Средняя ставка по овердрафтному кредиту ПАО «Сбербанк России» составляет 14 %. Согласно внутренним учетным данным ПАО «Сбербанк России» средневзвешенная процентная ставка привлечения денежных средств банком составляет 4 % годовых. ПАО «Сбербанк России», выдавая кредитные средства по овердрафтному кредиту под 14%, имеет маржу 10 % годовых.

Согласно внутренним учетным данным средняя стоимость затрат ПАО «Сбербанк России» на обслуживание кредитных ресурсов составляет 1,5% от суммы привлеченных кредитных средств. Соответственно 8,5% является чистой процентной доходностью банка.

Минимальная доходность кредитования затрат ПАО «Сбербанк России» согласно внутренним учетным данным с учётом рисков составляет 3%, тогда чистая процентная доходность ПАО «Сбербанк России» равна 5,5%.

Динамика овердрафтного кредитования ПАО «Сбербанк России» показана на рис. 18.

Рисунок 18 – Динамика овердрафтного кредитования ПАО «Сбербанк России»

Предположительный приток кредитных обязательств по овердрафтному кредитованию ПАО «Сбербанк России» составит в прогнозном периоде около 620,37 млрд. руб. (48,9*4 + 424,77).

Для определения экономической эффективности предложенных мероприятий рассчитаем прирост процентного дохода от увеличения овердрафтного кредитования ПАО «Сбербанк России»:

(620,37-587,2) * 10% = 3,317 (млрд.руб.)

Прирост процентного дохода от увеличения овердрафтного кредитования ПАО «Сбербанк России» составит 3,317 млрд. руб., что свидетельствует о существенной эффективности предложенных мероприятий.

Таким образом, что в рамках рекомендаций по совершенствованию овердрафтного кредитования ПАО «Сбербанк России» разработана прогрессивная модель овердрафтного кредитования и предложены требования к элементам предлагаемого механизма кредитования. При применении технологий овердрафтного кредитования реокмендуется обоснованно подходить к составу показателей, применяемых для расчета лимита кредитования, добиваясь его оптимизации. Внедрение предлагаемой модели механизма овердрафтного кредитования ПАО «Сбербанк России» значительно увеличит процентный доход банка и повысит эффективность его деятельности.

Скачать текст в WORD

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *