Роль овердрафта в деятельности коммерческих банков

🙂

Скачать текст в WORD

Стимулирование продаж банковских продуктов не является обязательным для банка, но в современных условиях углубления конкуренции на рынке банковских продуктов трудно найти банк, который не применяет тех или иных механизмов стимулирования. Это свидетельствует о том, что стимулирование продаж банковских продуктов является необходимым в современных рыночных условиях, но оно все же не является решающим в конкурентной борьбе за клиента.

Кредитные услуги выступают основным компонентом банковской деятельности. В процессе их предоставления банкам необходимо одновременно обеспечивать приемлемые условия кредитования для заемщиков, придерживаться требований регулятора по минимизации кредитных рисков, а также получать прибыль, достаточную для устойчивого существования и развития банка.

Исследования свидетельствуют, что на сегодня овердрафт чаще всего используют предприятия, деятельность которых связана с производством, переработкой, оптовой и розничной торговлей продуктами питания, медикаментами, минеральными удобрениями, семенами: то есть товарами, на которые есть постоянный спрос у населения.

Для удобства использования овердрафта все текущие счета сосредотачиваются в одном банке. Это экономит время и средства предпринимателя, а также предоставит ему дополнительные преимущества для обслуживания в будущем. Однако стоит помнить, что средства с овердрафта нельзя использовать для финансирования инвестиций в производство.

В среднесрочной перспективе это может привести к потере финансовой устойчивости, поскольку овердрафт – это все-таки краткосрочный кредит, и его основное назначение – покрытие кассовых разрывов.

Несмотря на легкость и удобство механизма применения, овердрафт – достаточно мощный инструмент текущего финансирования бизнеса. Он дает возможность привлечь дополнительные средства на развитие, закупать больше товара и предоставлять отсрочку своим контрагентам. А также предоставляет запас ликвидности, который можно использовать, когда нет возможности изымать средства из оборота. Кроме того, использование овердрафта экономит как деньги, так и самый главный ресурс – время.

Сейчас, в период кризиса банковской сферы, разрастается, практически всем банкам страны необходимо искать способы дальнейшего существования. Проценты, полученные по предоставленным кредитам и иным размещенным средствам, — основной элемент доходов банка, Следовательно, и один из путей стабилизации финансового положения. Привлечение большего количества клиентов для банка соответственно увеличит его доходы.

Овердрафт – кредиты предоставляемые частным предпринимателям и юридическим лицам, имеющим текущий счет в банке, и постоянно используют его для проведения текущих платежей.

Целевая аудитория должна отвечать следующим требованиям, согласно кредитным процедурам:

1. наличие действующего кредита и/или положительной кредитной истории;

2. наличие текущего счета в национальной валюте, по которому постоянно в течение не менее 2-х месяцев осуществляется постоянное движение средств;

3. допускается выдача кредита при отсутствии у «нового» клиента оборотов по текущим счетам в банке при условии перехода на полное обслуживание по расчетно-кассовым операциям (РКО); анализ осуществляется по оборотам банка, с которого переходит клиент.[3]

Положительная кредитная история по кредитовании предусматривает, что клиент ранее кредитовался в течение не менее 6-ти месяцев, и с момента погашения микрокредита прошло не более 2-х месяцев, при этом клиент имеет высокую степень доверия банка.

Кроме того, к целевой аудитории по продукту овердрафт предъявляются следующие требования:

овердрафтное обслуживание корпоративных клиентов осуществляет специалист одного направления (микрокредитование / Кредитный Центр / VIP бизнес);

отсутствие налогового залога на активы предприятия-заемщика;

клиент не находится в процессе банкротства;

субъективное положительное мнение кредитного специалиста о заемщике, сформирована на основании данных (доходность бизнеса и др.), полученных при проведении финансово-экономического анализа / мониторинга (за исключением тех случаев, когда проведение ФЭА и мониторинга не является обязательным).

Договор о предоставлении Овердрафт — кредита заключается на срок до 12 месяцев.

Обслуживание клиентов по договору овердрафта осуществляется в пределах лимита и срока, которые установлены в договоре, с соблюдением условия об обязательном погашении кредита и процентов не позднее даты окончания периода непрерывного пользования кредитом.

При этом началом периода непрерывного пользования кредитом считается первый день, начиная с которого непрерывно существовало дебетовое сальдо на текущем счете клиента при закрытии банковского дня. Уменьшение или увеличение задолженности по кредиту в этот период не влияют на изменение даты начала периода непрерывного пользования кредитом. Датой окончания считается банковский день, по окончании которого на текущем счете зафиксировано нулевое дебетовое сальдо.

Максимальная величина периода непрерывного пользования кредитом указывается в договоре о предоставлении «Овердрафт — кредита» и регламентирует режим функционирования текущего счета в программном комплексе.

Клиент обязуется осуществлять полное погашение дебетового сальдо на текущем счете не позднее срока окончания периода непрерывного пользования кредитом. [2]

Стандартная величина периода непрерывного пользования кредитом устанавливается равным 30-ти дням.

В случае невыполнения условия о погашении кредита и процентов не позднее срока окончания периода:

сумма задолженности по кредиту и процентам считается просроченной;

банк прекращает обслуживание клиента по овердрафт – кредита.

И по собственному усмотрению:

1. имеет право списать денежные средства с текущих счетов клиента в банке; в этом случае вступает в силу повышенная процентная ставка, которая предусматривается условиями договора;

2. изменить условия договора – потребовать от клиента досрочного возврата кредита, уплаты процентов за его пользование, выполнения других обязательств по договору в полном объеме;

3. расторгнуть договор в судебном порядке.

В случае если клиентом полностью погашена просроченная задолженность по договору, банком рассматривается вопрос о целесообразности возобновления оплаты расчетных документов клиента на условиях, установленных договором.

При этом, банк вправе прекратить дальнейшее овердрафтные обслуживания клиента, письменно уведомив его об этом. В таком случае, действие договора прекращается после полного погашения просроченной задолженности по кредиту, процентам и комиссионным платежам, а также уплаты неустойки (пени, штрафов), предусмотренных договором.

Проценты за пользование кредитными ресурсами начисляются ежедневно на сумму овердрафтного кредита, который равен размеру дебетового сальдо, сложившегося по окончании банковского дня на текущем счете клиента.

Расчет процентов за пользование кредитом производится, начиная с даты образования на текущем счете дебетового сальдо при закрытии банковского дня, за фактическое количество дней пользования кредитными средствами, исходя из количества дней в году – 360 дней, до полного погашения задолженности по кредиту. День возврата кредита во временной интервал начисления процентов не включается.[3]

Погашение начисленных процентов осуществляется за счет поступлений на текущий счет клиента. Проценты должны быть погашены не позднее 30 дней.

По овердрафту устанавливается фиксированная процентная ставка, размер которой не зависит от срока пользования кредитом, исходя из периода времени, в течение которого непрерывно существовало дебетовое сальдо на текущем счете клиента.

Схема кредитования расчетного счета (овердрафт) представлена на рис. 1.

По сравнению с различными формами краткосрочного кредитования овердрафт имеет ряд преимуществ.

Во-первых, клиент банка получает кредит немедленно и автоматически его погашает. Во-вторых, овердрафт относительно дешевый.

Коммерческие банки в Великобритании обычно взимают от 2 до 5 % свыше базовую ставку или ЛИБОР.

Недостаток овердрафта заключается в том, что банк оставляет за собой право требовать от клиента немедленного погашения задолженности.

Рисунок 1 – Условная схема кредитования расчетного счета (овердрафт)

Заключая договор об открытии контокоррентного счета, коммерческий банк изучает кредитоспособность и ликвидность корпорации.

Овердрафт практически используют корпорации с сезонным производством; систематическое получение кредита в течение определенного срока и отсутствие каких-либо штрафов за его непогашения значительно снижают процентную ставку кредита по сравнению с обычным кредитованием.

Место овердрафта в системе кредитных отношений определяется следующими показателями (рис. 2).

Рисунок 2 – Место овердрафта в системе кредитных отношений

Также овердрафт участвует и в расчетных отношениях, что проявляется в следующем (рис. 3).

Рисунок 3 – Роль овердрафта в расчетных отношениях

Условия процентной ставки или платы за пользование овердрафтом зависят от кредитной политики банка. Один из вариантов – проценты за пользование овердрафтом начисляются один раз в месяц на сумму фактической задолженности и за фактический срок использования кредита методом «факт / 365 дней» и подлежат уплате в том месяце, в котором они начислены. Также банк может выбрать вариант, когда проценты за пользование овердрафтом насчитываются ежедневно на сумму дебетового сальдо по текущему счету клиента, которое было закрыто за счет овердрафта.

Погашаются проценты ежедневно автоматически с текущего счета, который работает в режиме овердрафта.

За несвоевременный возврат предоставленного кредита по овердрафту банк взыскивает пеню и повышенные проценты.

Овердрафт по своей сути аналогичен обычному кредитованию, однако имеет ряд преимуществ, которые рассмотрим на рис. 4.

Кредит по овердрафту

Кредит по овердрафту

Преимущества для клиента

Преимущества для клиента

Недостатки для клиента

Недостатки для клиента

более быстрая процедура получения, ведь не требует предоставления технико-экономического обоснование и многих дополнительных документов;

может предоставляться без наличия какого-либо обеспечения;

не имеет целевого характера, то есть предполагается, что заемщик сам определяет распределение и назначения использования заемных средств;

позволяет осуществлять платежи с текущего счета, что облегчает ведение бухучета

более быстрая процедура получения, ведь не требует предоставления технико-экономического обоснование и многих дополнительных документов;

может предоставляться без наличия какого-либо обеспечения;

не имеет целевого характера, то есть предполагается, что заемщик сам определяет распределение и назначения использования заемных средств;

позволяет осуществлять платежи с текущего счета, что облегчает ведение бухучета

процентная ставка выше, чем по другим кредитам

необходимость в обязательном порядке в определенный срок (14 – 30 дней) погашать задолженность по кредиту овердрафта;

пересмотр установленных лимитов овердрафта в связи с уменьшением доходов, занимает определенное время, в результате чего возможно несвоевременное погашение овердрафта;

ограничения и лимиты по количеству средств

процентная ставка выше, чем по другим кредитам

необходимость в обязательном порядке в определенный срок (14 – 30 дней) погашать задолженность по кредиту овердрафта;

пересмотр установленных лимитов овердрафта в связи с уменьшением доходов, занимает определенное время, в результате чего возможно несвоевременное погашение овердрафта;

ограничения и лимиты по количеству средств

Недостатки для банка

Недостатки для банка

Преимущества для банка

Преимущества для банка

Высокий риск

Высокий риск

высокие доходы полученные за овердрафт

высокие доходы полученные за овердрафт

Рисунок 4 – Преимущества и недостатки кредита по овердрафту

Отечественная практика использования кредитования по овердрафту значительно отличается от зарубежной. Прежде всего, в российской практике использования овердрафта отличается срочность кредитования. Так, например, во французском законодательстве овердрафт является бессрочным. При этом в отечественной практике кредитование по овердрафту предполагает, что банк с расчетного счета при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств осуществляет перечисление средств при установленном лимите и сроке, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента банка. Как и в зарубежной практике, кредитование по овердрафту в России предполагает использование только безналичной формы оплаты обязательств, а также лимитирование ссуды и кратковременное покрытие платежного дефицита. Более наглядно приведенные отличия систематизированы на рис. 5.

Рисунок 5 – Сравнительная характеристика использования овердрафта

в российской и зарубежной практике

Использование овердрафтного кредита в отечественной банковской практике сопряжено с рядом проблем. Важнейшие из них представлены на рис .6.

Часть отечественных банков уже осмыслила значительность овердрафтного кредитования как современного инструмента для поддержания ненадёжных взаимоотношений с постоянными клиентами. Поэтому в современных условиях целесообразно развитие этих связей и дальнейшее совершенствование их на базе имеющегося опыта.

Рисунок 6 – Проблемы овердрафтного кредита в отечественной банковской практике

Таким образом, в современных рыночных условиях состояние и перспективы развития коммерческих банков определяются во многом степенью понимания ими тенденций развития отечественного банковского сектора и способностью совершенствовать свою кредитную политику. Кредитование в форме овердрафта – один из видов краткосрочного (до одного года) кредитования в форме возобновляемой кредитной линии, которая предоставляется клиенту в пределах установленного лимита путем оплаты его платежных документов с текущего счета при отсутствии на нем остатка. Используется Клиентом для покрытия временного разрыва в обороте денежных средств, увеличение оборотных средств на оплату услуг и товаров в связи с ростом бизнеса, финансирования непредвиденных расходов. Лимит овердрафта определяется, исходя из потребностей клиента в проведении текущих платежей, и устанавливается в зависимости от специфики его деятельности, стабильности и объемов денежных поступлений на текущие счета в банке (до 60% от среднемесячных чистых поступлений на текущие счета). Этот продукт позволяет клиентам банка качественно управлять ликвидностью бизнеса, то есть своевременно выполнять свои обязательства перед поставщиками, бюджетом и другими контрагентами. Основным преимуществом использования овердрафтного кредитования для банковского учреждения является расширения объемов деятельности и более высокий уровень прибыльности по данным операциям.

Скачать текст в WORD

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *