В современных условиях изучение и учет мирового опыта в организации деятельности кредитных организаций особенно важен для Российской Федерации как государства, стремящегося выйти на мировой уровень успешного функционирования банковской системы и экономического развития в целом. Это необходимо не только для повышения конкурентоспособности России на мировом рынке банковских услуг, но и для возврата утраченных позиций в мировом сообществе.
В странах, имеющих развитую кредитную систему, особенностью современной банковской деятельности является выполнение множества банковских операций с широкой клиентурой. Например, крупнейшие коммерческие банки (клиринговые банки) Великобритании используют в своей деятельности около 100 различных видов операций по обслуживанию клиентов, коммерческие банки США — свыше 150 видов операций, банки Японии — около 300 видов [1].
Значение термина происходит из 1728 году, когда Уильям Хог получил разрешение взять на 1000 фунтов стерлингов (на сегодняшний день это 65000 фунтов стерлингов) больше, чем в тот момент находилось на его счете. Этот исторический шаг в экономике сделал банк под названием «Royal Bank of Scotland», который находился в Эдинбурге. Именно с этого момента срок и сама процедура стала распространяться по всей Европе, переходя в стандартную практику банков. [1]
Например, в США банк Prosperity Bank предоставляет такой продукт, как «Advantage Overdraft» с ограниченным лимитом до 600 долларов США и применяется к потребительским чековым счетам (за исключением денежных и сберегательных счетов) без других продуктов защиты от овердрафта. «Advantage Overdraft» — это недоговорная привилегия, предоставляемая гражданам США, и может быть отозвана в любое время по усмотрению Prosperity Bank. Клиент не имеет право на«Advantage Overdraft», пока он не откроет счет в этом банке в течение 30 дней. В это время счет клиента будет рассмотрен, и если клиент имеет право на получение «Advantage Overdraft» , кредит будет активирован на счету заемщика. Информацию о счетах клиента предоставляют такие агентства, как ChexSystems, Early Warning Services и TeleCheck, отслеживают, как люди управляют своими текущими счетами. За пользование овердрафтом взымается плата в размере 35,00 долларов США и начисляется за каждый утерянный чек или другой запрос на снятие средств, что приведет к овердрафту и будет вычитаться из лимита в размере 600,00 долларов США. Это может привести к многочисленным овердрафтным затратам в тот же день. Максимальное количество овердрафтных затрат — восемь в день. Если на счету клиента менее чем 5 долларов США, то сниженная плата за овердрафт в размере 5,00 долларов США будет оцениваться по превышенному товару. Потребительский отрицательный сальдо в размере 15,00 долл. США будет оцениваться в любой отчетный период, в котором баланс счета опускается ниже 0 долларов США. Когда клиент снимает средства со своего счета чеком, снятием наличных, снятием средств в банкомате или другими электронными средствами больше, чем сумма текущем счете, клиент перерасходует свои лимит. «Advantage Overdraft» предлагает ограниченную защиту, так что снятие средств будет оплачено. Защита овердрафта — это финансовая услуга, предоставляемая банком в Соединенных Штатах. Защита программы овердрафта оплачивает позиции, представленные на счет клиента, когда нет достаточных средств для покрытия суммы задолженности. Защита овердрафта может охватывать снятие денег в банкомате, покупки с использованием дебетовой карты, электронных переводов и чеков. В случае несанкционированных элементов, таких как чеки или снятия в банкомате, защита овердрафта позволяет оплачивать эти товары, а не возвращать неоплаченные. Однако снятие и покупка в банкоматах с использованием дебетовой или чековой карты считаются предварительно разрешенными и должны быть оплачены банком при их предоставлении, даже если это вызывает перерасход. В соответствии с этим планом клиент по-прежнему платит овердрафтную плату, которая будет начисляться за каждый взнос, вычитаемый из лимита «Advantage Overdraft», но он будет избегать комиссионного сбора за возврат. «Advantage Overdraft» предназначен для непреднамеренных затрат и не должен использоваться в качестве замены кредита. В любом случае банк может решить покрыть перерасход по своему усмотрению и взимать комиссию по овердрафту, размер которой может быть или не быть раскрыт. Тем не менее, банк не обещает выплатить овердрафт, даже если автоматические критерии соблюдены. Prosperity Bank оставляет за собой право покрыть овердрафт по своему усмотрению и взимать комиссию по овердрафту, размер которой может быть или не быть раскрыт. Банковские карты и операции с дебетовой картой не будут выплачиваться в рамках «Advantage Overdraft», и будут отклонены во время транзакции, если клиент не предоставит банку прямое предварительное уведомление о намерении уплатить овердрафт. Так же клиент может отказаться от услуги «Advantage Overdraft» в любое время. Овердрафты должны выплачиваться незамедлительно. Невыполнение разрешения на овердрафт может привести к аннулированию лимита овердрафта со счета клиента или закрытию счета.
Так же Prosperity Bank предлагает такую услугу, как автоматический перевод овердрафта, который позволяет перевести средства с другого счета Prosperity Bank, чтобы покрыть сумму овердрафта. Стоимость овердрафта в размере 35 долларов США за каждый элемент не взимается, однако, за перевод может взиматься комиссия в размере 10 долларов США за овердрафт. Кроме того, если средства будут переведены с процентного счета, проценты не будут выплачены на сумму, переведенную для покрытия овердрафта. Клиенты должны также знать, что федеральные правила ограничивают количество снятий со сберегательного счета или счета денежного рынка. Любой клиент, являющийся владельцем двух депозитных счетов (чеков, сбережений или счетов на денежном рынке), может иметь овердрафт. Линия овердрафта с использованием «Readi-Cash» позволяет перевести средства на кредит для покрытия суммы овердрафта. Стоимость овердрафта в размере 35 долларов США за каждый элемент не взимается, но проценты будут начисляться на непогашенный остаток ссуды по ставке 5,07%.[64]
В каждой стране процедура краткосрочного предоставления денежных средств имеет свои особенности. Например, в странах Западной Европы деньги в долг могут выдаваться в пределах от двух месяцев до нескольких лет.
Изначально данная услуга предоставлялась исключительно юридическим лицам. Организации могли воспользоваться деньгами банка, когда их счет оказывался пустым, и в случаях, если возникала срочная необходимость оплатить услуги других юридических лиц. В такой ситуации задолженность погашалась моментом поступления денежных средств на счет юридического лица. То есть кредитная организация снимала долг в момент зачисления денег.
Овердрафт – это краткосрочный кредит, который предоставляется банком клиенту сверх остатка средств на его текущем счете, в пределах преждевременно обусловленной суммы путем дебетования текущего счета. При этом, на текущем счете формируется дебетовое сальдо.
Банки развитых стран (Англии, Канады, США и других) используют овердрафт как основную форму краткосрочного кредитования.
Английские банки используют овердрафт как основную форму краткосрочного кредитования коммерческих предприятий.
Банки в Великобритании, как правило, предлагают комиссию за овердрафт, с учетом заранее установленного лимита (ранее известного как разрешенный лимит овердрафта). Проценты, сборы или и то и другое, как правило, взимаются, если объект используется, но счета могут иметь беспроцентный буфер в несколько десятков фунтов или в несколько сотен фунтов бесплатно.
Когда транзакция будет превышать ранее согласованный лимит овердрафта, банк может либо отказаться от транзакции, либо принять ее в качестве неофициального запроса на увеличение, ранее известное как несанкционированный овердрафт. Расходы и процентные ставки для неофициального увеличения часто превышают таковые для официального запроса. Также обычно взимается комиссия за отклоненную транзакцию, часто с ежемесячными ограничениями. Обычно банк отправляет письмо, информирующее клиента о платеже, и просит, чтобы счет функционировал в его пределах с этого момента или информировал клиента об их новом лимите. В программе ВВС Whistleblower на практике было отмечено, что фактическая стоимость для банка составляет менее двух фунтов.
Существуют счета с объектами защиты овердрафта, которые гарантируют, что банк не допустит неофициальный овердрафт и у которого могут быть более низкие комиссии за отказ от транзакций, защищающих клиента от процентов и расходов, которые возникли бы при предоставлении овердрафта.
Некоторые британские банки предлагают «буферную зону», где клиенты не будут платить, если они превышают свои лимиты меньше, чем на определенную сумму. Другие банки, как правило, взимают комиссионные независимо от суммы овердрафта, который, по мнению некоторых, является несправедливым. В ответ на критику Lloyds TSB изменил свою структуру вознаграждения; Вместо ежемесячной абонентской платы за несанкционированный овердрафт, они теперь взимают плату в день. Они также разрешают «льготный период», когда вы можете внести деньги до 15:30 (пн — пт) до того, как будут возвращены какие — либо предметы или понесены какие — либо банковские сборы (за исключением постоянных заказов, дебетование которых производится в начале рабочего дня). Lloyds TSB разрешает своим клиентам, если они ушли в незапланированный овердрафт в пятницу, например, заплатить деньги до 10 утра в понедельник утром и отказаться от ежедневных сборов за выходные (субботу и воскресенье). Это, однако, нуждается в очистке средств. Ранее Альянс и Лестер имели объект буферной зоны (рекламируемый как функция «последние несколько фунтов» своего счета), но это было снято.
В целом плата за неофициальный запрос составляет от 25 до 30 фунтов, а также повышенная ставка дебетового процента. Плата за чеки и «Прямые дебетовые», которым отказывают (или «отскакивают») из-за недостаточности средств, обычно такие же или несколько меньше, чем общие комиссии по овердрафту, и могут взиматься с них. Ситуация, вызвавшая много споров, заключается в том, что банк отказывается от чека / прямого дебета, взимая комиссионные, которые перекладывают на клиента, а затем начисляют их за превышение кредита. Однако в некоторых банках, таких как Галифакс, действует политика «без сборов с комиссионных», в соответствии с которой на счет, который выходит за пределы исключительно из-за неоплаченной пошлины, не взимается дополнительная плата.
В Великобритании банковская система выделяет текущие счета (current accounts) и депозитные и сберегательные счета (depopsit/savings accounts), которые соответствуют двум указанным категориям. Что касается текущих счетов, то в Великобритании они имеют одну особенность – допускают поручение владельцем счета краткосрочного кредита в форме овердрафта (overdraft), путем выписки чека на сумму, превышающую остаток на счете. Овердрафт может быть разрешенным (authorised), то есть предварительно согласованным с банком, и неразрешенным когда клиент выписывает чек без наличия на счете достаточной суммы для его оплаты, не имея на то согласия банка. В конце рабочего дня в банке составляется ведомость неразрешенных овердрафтов, и в каждом отдельном случае управляющий отделением решает, выдать ссуду на оплату чека или нет. Если ссуда выдается, то процент по ней, начисляемый ежедневно, на 7-8% выше базовой ставки банка. В случае же разрешенного овердрафта превышение составляет 2-3%.
За услуги по ведению текущего счета банк взимает комиссию по прейскуранту за оплату услуг, утвержденному банком. Комиссия начисляется по счету — раз в квартал или полугодие. Многие английские банки начисляют в пользу владельца счета условный процент, если остаток на счете стабилен и не опускается ниже обусловленного уровня (обычно — 100 ф. Стерлингов). Начисленный процент не выплачивается вкладчику, а вычитается из суммы комиссии, взимаемой банком за ведение счета и другие оказанные услуги.
Сроки овердрафта в Великобритании — от нескольких месяцев до нескольких лет, но банк, как правило, требует полного погашения кредита раз в год и проводит ежегодное обследование дел клиента. Если возникают сомнения в платежеспособности заемщика, договор расторгается.
Процент по овердрафту начисляется ежедневно на непогашенный остаток. Эта форма кредита считается самой дешевой, так как клиент платит только за фактически использованные суммы. Таким образом, изучение мирового опыта овердрафтного кредитования показало, в целом овердрафт является очень дорогим кредитом, и в то же время в современных условиях многие крупные банки не взимают процент по овердрафту в течение определенного периода, по истечении которого ставка возрастает многократно по сравнению с обычными рыночными ставками, например до 30% у английских банков. Анализ зарубежного опыта банковской системы развитых стран показывает широкое применение овердрафтов как важнейших инструментов финансирования. Стимулирование развития микрокредитования за счет овердрафта в нашей стране требует комплексного подхода, составляющими которого могут стать: упрощение механизма его получения; создание условий для развития небанковских финансовых учреждений; совершенствование законодательного обеспечения деятельности банков; государственная поддержка информационных программ овердрафтного кредитования; сокращение налогового бремени и совершенствование механизмов инвестиционно-кредитной поддержки бизнеса; создание государственной программы льготного кредитования малых и средних предприятий; постепенное наращивание объемов микрофинансирования, что обеспечит поддержку тех предприятий, которые только начинают свою деятельность; широкое использование новых финансовых технологий, что позволит совместить интересы малого и крупного бизнеса.
