До сих пор так называемые зарплатные проекты широко распространены в банковской практике, когда банк предоставляет предприятию услугу по выдаче заработной платы своим сотрудникам посредством механизма пластиковых карт, который позволяет их владельцам, используя банкомат, снимать деньги со своих счетов, На который работодатель дважды в месяц перечисляет денежные средства на счет оплаты труда работников. В этом процессе можно выделить три потока:

— постоянный поток прерамерандо, поступающий от предприятия в банк два раза в месяц (один раз в T = 15 дней), где каждый платеж имеет значение A;

— ежедневный изъятие денег с банковских счетов их владельцами в размере B;

— процентный доход C, начисляемый по курсу за каждый день для остатка денежных средств участников проекта заработной платы.

Период между поступлениями в банк заработной платы от предприятия будет называться проектным циклом.

Во время цикла клиенты в произвольном режиме могут вывести свои средства со счетов. Баланс клиентских средств начисляет процентный доход, который также используется владельцами счетов. Проект может быть завершен только после окончания следующего цикла. Как правило, предприятие платит банку услугу за выдачу зарплаты через пластиковые карты (часть процента от переведенных сумм), но банк получает свой основной доход, размещая свободные остатки средств клиентов в виде займов или на складе рынок. Задача состоит в том, чтобы оценить эффективность проекта зарплаты для банка, который зависит от ставки размещения в банке, процентных ставок для клиентов, 0, продолжительности проекта и от того, на каком уровне свободных остатков средств клиентов. Могут быть некоторые предельные показатели эффективности, которые необходимо оценить.

Описанная задача просто сформулирована и решена путем моделирования (например, с использованием процессора электронной таблицы Microsoft Excel) с некоторыми реальными предположениями относительно средних остатков средств клиентов и динамики их текущих изъятий. Практически все сводится к заполнению электронных таблиц повторяющимися отношениями, что позволяет рассчитывать поступления и изъятия средств, а также текущие балансы в любое время по их предыдущим значениям. Дисконтирование должно использоваться для учета временной стоимости денег. Однако зарплатные проекты, как правило, реализуются в течение нескольких лет, что значительно усложняет использование имитационного моделирования (уже для пятилетнего проекта таблице потребуется заполнить более 1800 строк). Понятно, что для идентификации любых шаблонов из таких таблиц, в которых изменение параметров проекта может быть несколько десятков, очень сложно [3].

Таким образом, мы обнаружили, что проект зарплаты — это соглашение между банком и организацией о переводе заработной платы на карточные счета сотрудников организации. Другими словами, зарплатный проект является одной из форм безналичной заработной платы для сотрудников.

Часто возникает вопрос: возможно ли заставить работника участвовать в проекте зарплаты?

Законодательство запрещено. Работодатель имеет право перевести зарплату работника на пластиковую карточку (в том числе зарплатную карту) только в том случае, если она была одобрена сотрудником.

Для этого работник должен лично заключить с банком договор банковского счета. Согласно Гражданскому кодексу Российской Федерации (статья 421), граждане могут заключать договор и вынуждены заключать контракты (за исключением случаев, предусмотренных законом). Другими словами, возможность выплаты заработной платы в безналичной форме полностью зависит от согласия работника.

Такое согласие, как правило, выражает работник, представляя работодателю заявление, в котором указывает конкретный счет для зачисления его с причитающейся зарплатой. В отсутствие такого заявления работодатель не имеет права и, в принципе, не сможет применить процедуру безналичных платежей.

Кроме того, следует иметь в виду, что если условия коллективного или трудового договора с работником не предусматривают безналичный способ выплаты заработной платы, то в одностороннем порядке работодатель не имеет права изменять его (статья 72 Трудового кодекса Российской Федерации). И пока работник не выражает свое письменное согласие на выплату своей заработной платы в безналичной форме путем перевода на банковскую карту, работодатель обязан выплачивать заработную плату в порядке, указанном при заключении трудового договора.

Отметим еще несколько моментов, связанных с реализацией зарплатного проекта. Напомним, что работодатель, который реализовал проект зарплаты и выплачивает зарплату сотрудникам по карточкам, не освобождается от обязанностей, возложенных на него трудовым законодательством, а именно:

— каждый сотрудник по-прежнему должен быть уведомлен о составных частях заработной платы, полученных ему за соответствующий период, суммах и основаниях произведенных вычетов, а также об общей сумме платежа (статья 146 Кодекса РФ). Те. Таблицы расчетов, а также другие документы, относящиеся к расчету заработной платы, по-прежнему необходимы.

— Зарплата выплачивается не реже одного раза в месяц в указанные дни. Те. Обязательство выплатить авансовые платежи от работодателя не отменяется.

Также сохраняются размер налоговых платежей, удерживаемых у сотрудников, а также взносы в обязательную пенсию, медицинское и социальное страхование.

Подводя итоги, можно сказать, что система зарплатных проектов в России, а также, в целом, система безналичных расчетов развивается и будет продолжать развиваться. Вероятно, банки будут искать новые и новые способы привлечения клиентов, в том числе корпоративных. Качество обслуживания будет увеличиваться. Зарплатные проекты полностью добровольные. И решение об эффективности их реализации в организации взять только руководителей организации. Однако мы не должны забывать, что необходимо учитывать мнение сотрудников в этом вопросе.

Исследуем рынок зарплатных проектов по версии сайта Banki.ru (2017)

По результатам исследования, проведенного компанией на рисунке представлены оценки удобства интерфейсов для работы с зарплатным проектом.

* Оценка в процентах отражает, насколько удобно в интернет-банке реализованы возможности управления зарплатным проектом.

** В Точка Банке и Модульбанке пользоваться зарплатным проектом можно только при условии открытия расчетного счета.

Чтобы успешно продавать услугу зарплатного проекта, банк должен решить 2 ключевые потребности клиента:

Экономить: большинство банков в рамках зарплатного проекта переводят зарплату сотрудникам компании бесплатно, многие идут еще дальше и предлагают зарплатным клиентам бонусы (например, в виде льготного кредитования бизнеса).

Упростить бизнес-процессы: не требовать открытия расчетного счета для подключения зарплатного проекта и свести к минимуму беспокойство сотрудников по поводу выпуска карт (чтобы подписать все документы можно было по факту выдачи карты и желательно не в отделении банка, а в офисе).

Самый удобный банк для работы с зарплатным проектом — Точка Банк (93%), но в нем придется открывать расчетный счет и доплачивать за него порядка 1000 рублей в месяц.

Тинькофф Банк (82%) немного уступает Точке по удобству, потому что не позволяет включать в зарплатный реестр карты других банков. Зато подключить зарплатный проект в банке можно без РКО. Кроме этого, Тинькофф Банк использует 1С DirectBank — технологию, которая позволяет делать реестр на выплату зарплат в 1С, не заходя в интернет-банк.

Райффайзенбанк (76%) уступает Точка Банку и Тинькофф Банку по нескольким причинам. Во-первых, он не использует технологию 1С Direct Bank: экспорт реестров из 1С в интернет-банк может осуществляться только через ПО банка, которое клиенту нужно скачать и освоить (потратить время и силы). Во-вторых, чтобы банк выпустил карты, все сотрудники должны подписать заявления-анкеты до момента выдачи карт.

Модель идеального пользовательского опыта при работе с зарплатным проектом в интернет-банке. Модель идеального пользовательского опыта по работе с зарплатным проектом была сформирована по результатам интервью с директорами компаний и бухгалтерами, которые используют услугу или сознательно от нее отказались.

Для оценки банков в рамках исследования использовались не все параметры этой модели, потому что многие из них зависят от типа компании, количества сотрудников, ФОТ и других характеристик.

9 параметров «идеального» зарплатного проекта в банке, по которым оценивались участники исследования:

1. Все условия использования зарплатного проекта, в том числе точную стоимость услуги можно узнать на сайте банка.
2. Сотрудникам компании не нужно подписывать заявления до выпуска карт.
3. Поддерживается технология DirectBank для реестров на зачисление.
4. Экспорт реестров из 1С в интернет-банк без обработок.
5. В реестр можно включить счет в другом банке.
6. В интернет-банке можно сформировать реестр на открытие счетов и выпуск карт.
7. В интернет-банке можно вести справочник сотрудников.
8. В интернет-банке можно сформировать реестр на зачисление ЗП.
9. В интернет-банке можно повторить реестр на зачисление из истории.

100% — это оценка банка, в котором услуга зарплатного проекта соответствует всем перечисленным характеристикам. Оценка банка показывает, насколько конкретный банк соответствует этой модели.

Для исследования были отобраны 14 российских банков, обслуживающих малый бизнес:

Крупнейшие банки по обороту на счетах ИП (по данным ЦБ РФ за ноябрь 2016 года) и по количеству зарплатных карт (по результатам исследования e-Finance User Index 2016).

Модульбанк и Точка Банк как банки, которые специализируются на обслуживании малого бизнеса, а также Тинькофф Банк, специализирующийся на онлайн-обслуживании

Один банк принял участие в исследовании по собственной инициативе.

Источники данных для исследования:

1. Серия глубинных интервью с предпринимателями и бухгалтерами. Всего было проведено 18 встреч: 10 с пользователями зарплатного проекта и 8 с теми, кто сознательно не использует услугу. В дополнение к встречам с клиентами банков, аналитики провели 13 экспертных интервью со специалистами по продажам и развитию зарплатных проектов в банках. Почитать, на какие вопросы отвечали представители бизнеса и банков, можно в кратком отчете.
2. Полевое обследование интерфейсов интернет-банков для бизнеса. Основные каналы получения доступа: интервью со специалистами банков с презентацией возможностей интернет-банков, демо-версии интернет-банков, интервью с действующими пользователями интернет-банков для бизнеса.
3. Сбор и анализ публично доступной информации о зарплатных проектах, включая сайты банков, руководства пользователей, инструкции и презентации интернет-банков, а также открытые источники информации в интернете.

Часть данных для формирования оценок банков была собрана методом «тайный покупатель»: аналитики Markswebb обращались в банки с одинаковой легендой и получали коммерческие предложения на подключение зарплатных проектов. На основе этих данных все участники были поделены на три группы в зависимости от наличия нулевой ставки за зачисление заработной платы и необходимости открытия расчетного счета для подключения зарплатного проекта.